這就是美國、英國和歐盟的加密貨幣稅收規則對 2025 年投資的影響

Paybis 首席執行官康斯坦丁·瓦西連科 (Konstantin Vasilenko) 表示：“許多涉足加密貨幣的個人最初並沒有意識到他們需要對稅務報告和持有情況進行說明。然而，由於稅收制度計劃從 2025 年開始加強審查，因此積極主動至關重要。”

美國的加密貨幣稅收政策

在美國，加密貨幣被歸類爲數字資產。因此，美國國稅局將其視爲與股票、債券和其他資本資產相同的對待。

來自加密貨幣的利潤根據其是否被視爲資本收益或收入而按不同的稅率徵稅。這取決於加密貨幣的購買方式和持有時間。

美國的加密貨幣稅收要求根據您使用數字資產的方式而有所不同。這是因爲不同的活動被分類爲應稅或非應稅事件。

例如，用cash購買加密貨幣並僅僅持有它不會產生稅收。出售加密貨幣時只需繳納稅款，收入即可“實現”。

如果將加密貨幣捐贈給合格的慈善機構，則可能有資格獲得慈善扣除。同樣，獲得加密貨幣作爲禮物通常是免稅的，直到它被出售或用於應稅活動（例如質押）。

在美國，當加密貨幣的售價超過其支付價格時，將需繳納資本利得稅。然而，損失可以扣除。從一種加密貨幣轉換爲另一種加密貨幣，例如將Bitcoin換成以太幣，被視爲應稅事件。這是因爲它需要出售一項資產才能獲得另一項資產。

同樣，使用加密貨幣購買商品或服務需要繳納資本利得稅，因爲美國國稅局認爲這是一種銷售。

此外，產生收入的加密活動也需要納稅。如果您的公司以加密貨幣向您付款，則根據您的稅級將其視爲應稅收入。

同樣，以產品或服務換取加密貨幣也必須申報爲收入。開採加密貨幣會根據收到的硬幣的公平市場價值產生應稅收入。質押獎勵需納稅，負債由收到時的付款價值確定。

然而，在某些情況下，一些加密資產被視爲證券。這引起了誤解。但是，隨着新政府的上臺，法規預計將更加友好。

2025 年英國監管框架

英國稅務海關總署 (HMRC) 將加密貨幣defi爲資產。這種區別意味着加密貨幣交易的任何收益或損失都需要繳納資本利得稅。

任何加密貨幣處置均需繳納資本利得稅（CGT）。這包括出售、使用加密貨幣購買產品、將一種加密貨幣交換爲另一種加密貨幣以及提供數字資產。

稅率可能很高，特別是對於高收入者來說，高達 24%。但是，基本稅率納稅人對超過免稅門檻的收益繳納 10% 的稅率。

現在，基本稅率和高稅率納稅人的前 3,000 英鎊收益均可享受免稅。這trac了更多人投身加密行業。

然而，如果這些利潤將納稅人置於較高的稅率範圍內，他們將需要繳納更高的資本利得稅稅率。

除了資本利得之外，某些加密貨幣活動還需繳納所得稅。作爲就業補償獲得的採礦和加密貨幣利潤作爲收入徵稅。

儘管如此，以加密貨幣支付的僱主必須爲自己和員工繳納國民保險繳款。作爲報酬而獲得的任何進一步的加密收益通常需要繳納資本利得稅。

英國已經表現出了讓國家對加密貨幣足夠友好以與美國競爭的興趣。這引發了人們對 2025 年加密貨幣在該國有利的預期。

歐盟內部的加密貨幣稅收政策可能會阻礙投資

大多數歐洲國家將加密貨幣視爲財產，對銷售、交換、支付等收入徵稅。然而，這些稅收的性質因國家而異。

在德國，加密資產被歸類爲私人資金。另一方面，如果保留超過一年，收入則免稅。這促進了長期投資。然而，一年內出售的所得稅稅率高達 45%，收入超過 10,908 歐元則需繳納 5.5% 的團結附加費。

相反，西班牙將加密收益作爲普通收入徵稅。這適用於利率在 19% 至 28% 之間的投資者，無論持有期限如何。嚴格的報告要求也適用於加密貨幣交易和持有。

此外，此前以其寬鬆的加密貨幣稅收政策而聞名的葡萄牙也收緊了監管。目前的稅率範圍爲 14.5% 至 53%，其中包括 28% 的基本資本利得稅和採礦作業的特殊津貼。

現在，歐盟正在努力在加密資產 (MiCA) 監管領域與市場協調一致。

展望未來， MiCA立法和歐盟旅行規則將於 2025 年生效，重點是反洗錢 (AML) 和打擊金融犯罪。

這些措施預計將加強稅務監管，使更多的加密貨幣活動受到地方當局的審查。加密行業不喜歡聽到這個，它可能會影響歐盟國家的加密投資。

90 天內開啓您的 Web3 職業生涯並獲得高薪加密工作的分步系統。